La fraude est devenue un phénomène alarmant dans le monde d’aujourd’hui, une grande partie de l’actualité impliquant des individus, des organisations et des entreprises engagés dans des activités trompeuses. Qu’il s’agisse de politiciens, de personnes au pouvoir ou de citoyens ordinaires, la fraude est un problème omniprésent.
La fraude financière est la forme la plus répandue, et son association avec la corruption la rend encore plus préoccupante.
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Malheureusement, les cas de fraude liés à la corruption ne reçoivent pas toujours l’attention qu’ils méritent dans les médias.
La fraude et la corruption sont comparables au duo criminel Bonny et Clyde. Leur influence ne connaît pas de frontières et est devenue un problème mondial, dépassant les frontières de l’Afrique du Sud. Toutefois, les particuliers et les entreprises peuvent prendre certaines mesures pour éviter d’être victimes de fraude.
L’un des types de fraude les plus alarmants est la fraude à l’assurance, qui implique une tromperie intentionnelle de la part de consommateurs ou même d’organisations et d’agents, dans le but d’obtenir des avantages illégaux.
Selon l’Insurance Crime Bureau, jusqu’à 20 % des 35 milliards de rands payés pour des demandes d’assurance à court terme en 2019 étaient frauduleux.
Les assureurs-vie ont reçu à eux seuls 4 287 demandes d’indemnisation fausses et malhonnêtes l’année dernière, marquant une augmentation significative par rapport à l’année précédente, selon l’Association pour l’épargne et l’investissement en Afrique du Sud (ASISA).
Lire : Les demandes d’assurance-vie frauduleuses détectées ont augmenté de plus d’un tiers en 2021
Les fraudeurs s’attaquent à différents types d’assurance, de l’assurance obsèques à l’assurance automobile, et leurs manœuvres frauduleuses sont sans fin.
Il s’agit d’une augmentation significative par rapport à 2020, où 3 500 cas ont été découverts pour un montant total de R587,3 millions.
Cependant, la fraude ne se limite pas au secteur de l’assurance-vie – les voleurs s’attaquent à tous les types d’assurance. Des fraudeurs réclament le versement d’indemnités funéraires pour des parents décédés qui n’existent pas. Les assureurs automobiles font face à une augmentation du nombre de demandes d’indemnisation pour vol et dommages inexistants – les tentatives de fraude sont infinies.
Fraude en entreprise
La fraude est une infraction de droit commun qui comporte plusieurs aspects, sans qu’il y ait de distinction claire entre la fraude en entreprise et la fraude commerciale. Les délits professionnels tels que la fraude, l’évasion fiscale, la corruption et la contrefaçon entrent dans cette catégorie.
Les personnes morales peuvent être tenues responsables des délits commis par leurs directeurs ou leurs employés dans le cadre de leur emploi ou de leur autorité, comme le prévoit la loi sur la procédure pénale (n° 51 de 1977) (CPA).
Les employés fantômes sont l’un des types de fraude les plus répandus. Le terme “employé fantôme” fait référence à un employé qui est ajouté à la liste de paie d’une entreprise pour percevoir un salaire, alors que l’entreprise ne l’emploie pas.
La fraude est généralement pratiquée dans les entreprises qui emploient un grand nombre de personnes, en particulier lorsque les employés sont répartis sur plusieurs sites et que la fonction de paie est contrôlée de manière centralisée.
Les petites entreprises peuvent être victimes lorsque le processus de paie est géré par une seule personne, et que cette personne est le fraudeur ou n’accorde pas beaucoup d’attention au processus de paie.
L’entreprise publique Passenger Rail Agency of South Africa (Prasa) continue de chasser les fantômes, l’enquête sur les milliers de travailleurs non identifiables figurant sur sa liste de paie progressant.
L’enquête sur les “employés fantômes” présumés de la Prasa a permis de repérer 2 142 employés suspects, dont 1 480 n’ont pas pu être physiquement vérifiés.
Fraude en matière de valeurs mobilières – manipulation des marchés et tromperie des investisseurs
La fraude en matière de valeurs mobilières, y compris la fraude d’entreprise, la fraude sur Internet, le délit d’initié, la fraude sur les microcapitalisations, la fraude comptable, les abus en matière de vente à découvert, la fraude sur les paiements anticipés, le détournement de fonds par les courtiers, la fraude sur les fonds spéculatifs, les systèmes de Ponzi et les systèmes pyramidaux sont autant d’exemples d’activités illégales qui visent à tromper les investisseurs ou à manipuler les marchés financiers.
Il est essentiel de reconnaître ces escroqueries. Si une offre semble trop belle pour être vraie, vérifiez l’enregistrement auprès des agences et autorités financières compétentes. Effectuer des recherches personnelles sur la viabilité de l’investissement peut permettre d’éviter d’être victime de manœuvres frauduleuses.
Fraude aux marchés publics
La fraude aux marchés publics désigne la manipulation des systèmes de paiement au cours du processus de passation des marchés.
Les quatre types les plus courants de fraude aux marchés publics sont la collusion entre employés et entrepreneurs, le conflit d’intérêts, le truquage des offres et la substitution de produits.
Collusion entre employés et entrepreneurs
Cette situation se produit lorsqu’un employé responsable de la procédure de passation des marchés favorise un fournisseur par rapport à un autre ou attribue un contrat à un prix supérieur à celui du marché.
Il le fait en échange de pots-de-vin, de biens ou de services. L’employé convainc son employeur d’acheter des produits ou des services inutiles.
Conflit d’intérêts
Il y a conflit d’intérêts dans une procédure de passation de marchés lorsqu’un fournisseur est sélectionné sur la base d’une relation personnelle : le responsable de la passation de marchés attribue un marché à un ami ou à un membre de la famille sur la base de cette relation plutôt que sur la base de critères d’objectifs spécifiques.
Il peut s’agir d’une faveur personnelle ou d’une récompense matérielle.
Trucage d’offres (appel d’offres collusoire)
Le truquage des offres implique une collusion entre les fournisseurs qui manipulent les offres reçues par l’entreprise ou l’organisme public. Les entrepreneurs peuvent s’entendre pour proposer des prix identiques, augmenter les prix, éliminer la concurrence, etc. Dans tous ces cas, c’est l’entreprise ou l’organisme public qui est perdant.
Le truquage des offres est une forme de collusion anticoncurrentielle et un acte de manipulation du marché.
Lire : L’accord de règlement sur la collusion et le truquage d’offres dans le secteur de la construction en difficulté
Souvent, les concurrents se mettent d’accord à l’avance sur l’offre gagnante d’un marché à attribuer par le biais d’une procédure d’appel d’offres. Le truquage des offres peut être préjudiciable aux consommateurs et aux contribuables, qui peuvent être contraints de supporter des prix et des coûts d’approvisionnement plus élevés.
Substitution de produits
Ce système intervient après l’obtention d’un contrat. Le contractant remplace les biens ou produits promis par d’autres, moins chers, et empoche la différence. Les produits de substitution peuvent être inférieurs aux normes, défectueux, non certifiés, faussement certifiés, non conformes aux spécifications, etc.
Ce type de manœuvre peut s’avérer très coûteux si l’entreprise ou l’organisme public en question doit remplacer les produits défectueux ou réparer les dommages qu’ils ont causés. La qualité du produit est essentielle dans le choix des fournisseurs. Après avoir remporté le contrat, le fournisseur doit fournir le niveau de qualité qu’il a proposé dans son offre.
Sanctions en cas de fraude
Les peines pour fraude peuvent être sévères, allant de 5 à 25 ans de prison, en fonction du type de fraude et des pertes subies par les victimes. Les délits impliquant des fonds importants peuvent entraîner des peines maximales.
En Afrique du Sud, les tribunaux de première instance ont le pouvoir de décider des peines en fonction de la gravité de l’infraction, de la situation du délinquant et de l’intérêt public.
Prévention proactive
Le secteur de l’assurance a adopté des mesures proactives pour lutter contre la fraude, telles que l’utilisation de la technologie, l’analyse des données, la collaboration avec les forces de l’ordre et les campagnes d’information.
Au niveau individuel, la sécurité sur Internet est essentielle pour se protéger de la fraude.
En éliminant correctement les documents contenant des informations financières sensibles et en faisant preuve de prudence dans la divulgation de données personnelles, on peut réduire considérablement le risque d’être victime d’un abus.
En conclusion, la perpétuation de la fraude en Afrique du Sud et ailleurs en a fait une “seconde langue” pour beaucoup. Cependant, en comprenant les différentes formes de fraude et en prenant des mesures proactives pour la prévenir, les individus et les entreprises peuvent se protéger et protéger leurs actifs contre ce paysage de tromperie en constante évolution.
La tolérance zéro doit être de mise en matière de fraude. Il est primordial que les entités, ainsi que les individus, luttent contre la fraude en la signalant aux autorités compétentes.
Les entités et les individus doivent être vigilants afin de s’assurer qu’ils ne sont pas victimes de fraude.
Gareth Cremen est associé chez Cox Yeats et Nomcebo Ntuli est candidat juriste au sein du cabinet.
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